Новости  Акты  Бланки  Договор  Документы  Правила сайта  Контакты
 Топ 10 сегодня Топ 10 сегодня 
  
20.11.2015

Норма банковских резервов устанавливается

НОРМА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ БАНКОВ — устанавливаемые законом процентные отношения суммы обязательных резервов, образуемых по отдельным статьям банковских пассивов, к объему обязательств по соответствующим статьям. Коммерческие банки обязаны хранить эти резервы в центральном банке. Она дифференцируется в зависимости от размеров банковских учреждений, видов привлеченных депозитов, гражданства вкладчиков и некоторых других условий. Устанавливается по методу «вилки», в пределах которой центральный банк может осуществлять оперативное регулирование нормы. За нарушение установленных норм резервов взимается штраф или применяются другие санкции. ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие».Законодательная и нормативная база по обязательным резервным требованиям В соответствии со статьей 35 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации Банке России » обязательные резервные требования являются одним из основных инструментов денежно-кредитной политики Банка России. В соответствии со статьей 38 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации Банке России » размер обязательных резервных требований норматив обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов и порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, устанавливаются Советом директоров. В соответствии со статьей 25 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» кредитная организация обязана выполнять обязательные резервные требования. Депонирование обязательных резервов в Банке России осуществляется в соответствии с «Об обязательных резервах кредитных организаций». Информация о нормативах обязательных резервов, коэффициенте усреднения обязательных резервов публикуется в «Вестнике Банка России» и размещается на сайте Банка России. Депонирование обязательных резервов в Банке России общие положения Выполнение обязательных резервных требований осуществляют все кредитные организации. Обязанность по выполнению обязательных резервов возникает со дня получения лицензии на осуществление банковских операций и прекращается с отзывом у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Кредитная организация осуществляет депонирование обязательных резервов в Банке России денежными средствами в валюте Российской Федерации: путем их перевода на счет счета для хранения обязательных резервов, открытый открытые в Банке России отдельно по обязательствам в валюте Российской Федерации и по обязательствам в иностранной валюте, в безналичном порядке; путем выполнения обязанности по усреднению обязательных резервов, то есть поддержания усредненной величины обязательных резервов на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете корреспондентских субсчетахоткрытых в Банке России в валюте Российской Федерации далее при совместном упоминании — корреспондентские счетаа также в установленных случаях на корреспондентских счетах и счете по учету обязательных резервов, депонированных в Банке России при невыполнении обязанности по усреднению, открытом независимо от вида валюты резервируемых обязательств. На обязательные резервы, депонированные кредитными организациями в Банке России, проценты не начисляются. На обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией на счетах для хранения обязательных резервов, открытых в Банке России, взыскания не обращаются. Резервируемые обязательства Состав и категории резервируемых обязательств Резервируемые обязательства — обязательства кредитной организации в валюте Российской Федерации иностранной валюте, состав которых определен в главе 2. Резервируемые обязательства кредитных организаций сгруппированы в следующие категории: «обязательства кредитной организации перед юридическими лицами-нерезидентами» — включает обязательства перед юридическими лицами-нерезидентами в том числе обязательства перед банками-нерезидентамиа также обязательства перед индивидуальными предпринимателями-нерезидентами, в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, возникающие в соответствии с договорами банковского корреспондентского счета, договорами на привлечение денежных средств кредитными, депозитными иными договорами ; «обязательства кредитной организации перед физическими лицами» — включает обязательства перед физическими лицами резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, возникающие в соответствии с договорами банковского вклада в том числе удостоверенные сберегательными сертификатамибанковского счета; «иные обязательства» кредитной организации в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте. Обязательства, исключаемые из состава резервируемых обязательств не включаемые в состав резервируемых обязательств в соответствии с профессиональным суждением кредитной организации а Обязательства перед юридическими лицами сроком не менее 3 лет денежные средства, привлеченные от юридических лиц резидентов и нерезидентов индивидуальных предпринимателей на срок не менее 3 лет. При этом, кредитная организация не вправе исключать из остатков балансовых счетов остатки отдельных лицевых счетов либо их часть по учету денежных средств, привлеченных от юридических лиц индивидуальных предпринимателей на срок не менее трех лет, при изменении срока привлечения денежных средств, составившего в результате такого изменения менее трех лет, или при досрочном ранее трех лет возврате денежных средств хотя бы по одному договору. Кредитная организация не вправе осуществлять указанные исключения по всем договорам кроме договоров субординированного кредита депозита, займа в течение трех отчетных периодов, начиная с отчетного периода, в котором произошло событие, позволяющее сделать вывод об уменьшении срока действия или о расторжении договора, или досрочном ранее трех лет возврате денежных средств. Кредитная организация вправе пересмотреть свое решение по вопросу исключения остатков отдельных лицевых счетов в том числе по составу исключаемых лицевых счетов из состава резервируемых обязательств: один раз в течение календарного года — независимо от возникновения обстоятельств, указанных в абзаце втором подпункта 2. Указанное решение оформляется внутренним документом кредитной организации, информация о принятии такого решения доводится кредитной организацией до уполномоченного учреждения Банка России в произвольной форме в комплекте с Расчетом. Сумма обязательств кредитной организации по выпущенным долговым ценным бумагам включается в состав резервируемых обязательств за минусом суммы обязательств кредитной организации, рассчитываемой путем применения кредитной организацией к сумме обязательств кредитной организации по выпущенным долговым ценным бумагам, и рассчитывается по следующей формуле: где, — сумма резервируемых обязательств кредитной организации по выпущенным долговым ценным бумагам, — сумма обязательств кредитной организации по выпущенным долговым ценным бумагам, — корректировочный коэффициент. Корректировочный коэффициент — числовой множитель, значение которого находится в интервале от 0 до 1, устанавливаемый Советом директоров Банка России в целях определения суммы обязательств кредитной организации перед другими кредитными организациями-резидентами по выпущенным долговым ценным бумагам, подлежащих исключению из состава резервируемых обязательств информация о нем публикуется в «Вестнике Банка России». Величина обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации уменьшается на величину денежных средств в рублях в кассе кредитной организации в размере, не превышающем 25 процентов величины обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации. Порядок регулирования размера обязательных резервов Регулирование размера обязательных резервов осуществляется Банком России уполномоченным учреждением Банка России по месту обслуживания головного офиса кредитной организации ежемесячно в течении трех рабочих дней, начиная со дня представления Расчета, установленного Банком России. Срок представления кредитными организациями Расчета - 10-й рабочий день месяца следующего за отчетным. Может проводиться внеочередное регулирование размера обязательных резервов кредитной организации: на основании решения Совета директоров Банка России; по решению уполномоченного учреждения Банка России по просьбе кредитной организации при снижении объема резервируемых обязательств в размере 10 и более процентов от валюты бухгалтерского баланса кредитной организации, составленного на первое число текущего месяца по просьбе кредитной организации. Порядок составления Расчета Расчет размера обязательных резервов составляется за отчетный период с 1 числа отчетного месяца по 1 число месяца, следующего за отчетным месяцем, включительно. Расчет и документы, представляемые в комплекте с ним: Расчет по форме приложения 1 к ; документы, представляемые в комплекте с Расчетом, по форме приложений 2-6 к ; сообщение об отсутствии остатков, сообщение о неприменении профессионального суждения форма произвольная ; необходимые пояснения, в том числе информация по вопросу исключения остатков долгосрочных обязательств по решению кредитной организации, в необходимых случаях. Расчет составляется на основании документов, составляемых в соответствии с приложениями 2—6 ки данных бухгалтерского баланса кредитной организации по счетам по учету обязательных резервов, счету по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению. Документы по форме Приложений 2—6 к составляются по данным ежедневных сводных бухгалтерских балансов кредитной организации Документ по форме Приложения 2 к составляется с учетом следующих требований: для его представления в уполномоченное учреждение Банка России в электронном виде указываются все балансовые счета второго порядка по учету резервируемых обязательств, участвующие в Расчете. При отсутствии остатка по балансовому счету проставляется ноль; для его представления в уполномоченное учреждение Банка России на бумажном носителе могут указываться балансовые счета второго порядка, определенные рабочим планом счетов бухгалтерского учета в кредитной организации, за исключением тех, по которым остатки в течение отчетного периода равны нулю. Документ в соответствии с приложением 5 к составляется в целях определения величины наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе кредитной организации, исключаемых при расчете нормативной величины обязательных резервов. В целях расчета отдельных показателей для составления документов по форме Приложений 2 и 5 к используется формула средней хронологической величины, указанная в пункте 1 Приложения 9. Документы по форме Приложений 3 и 6 к составляются в случае использования кредитной организацией профессионального суждения. Порядок представления Расчета Расчет представляется в уполномоченное учреждение Банка России в комплекте с документами, составленными в соответствии с приложениями 2-6 к в единственном экземпляре. Документы, составляемые в соответствии с приложениями 2—4 кмогут не представляться в комплекте с Расчетом, если указанные документы содержат нулевые значения по всем указанным в них балансовым счетам отдельным лицевым счетам балансовых счетов в течение отчетного периода. Документы, составляемые в соответствии с приложениями 3 и 6 к настоящему Положению, могут не представляться в комплекте с Расчетом в случае неприменения кредитной организацией профессионального суждения. В указанных случаях кредитной организацией в комплекте с Расчетом представляется сообщение об отсутствии остатков на соответствующих балансовых счетах отдельных лицевых счетах балансовых счетов либо о неприменении профессионального суждения, составленное в произвольной форме. Расчет, оформленный с нарушением требований, считается не представленным. В этом случае уполномоченное учреждение Банка России уведомляет кредитную организацию о том, что Расчет оформлен с нарушением требований, не позднее рабочего дня, следующего за днем представления кредитной организацией Расчета. В период регулирования обязательных резервов допускается исправление кредитной организацией Расчета и документов, представляемых в комплекте с. Исправленный Расчет сопровождается объяснениями, содержащими сведения о произведенных изменениях. В случае исправления кредитной организацией Расчета и документов представляемых в комплекте с ним, период регулирования размера обязательных резервов не продлевается. Действия уполномоченного учреждения Банка России и кредитной организации в период регулирования обязательных резервов В течение периода регулирования уполномоченное учреждение Банка России осуществляет следующее. Недовзнос — сумма превышения расчетной величины обязательных резервов над величиной обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов. Перевзнос — сумма превышения величины обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, над расчетной величиной обязательных резервов. Сумма невыполнения усреднения обязательных резервов понимается сумма денежных средств, рассчитываемая исходя из величины невыполнения усреднения обязательных резервов, определяемой как сумма превышения предоставленной кредитной организации усредненной величины обязательных резервов над фактически поддержанной кредитной организацией усредненной величиной обязательных резервов в периоде усреднения. В течение периода регулирования кредитная организация осуществляет: перевод денежных средств платежным поручением платежными поручениями на счет счета по учету обязательных резервов, открытый открытые в Банке России, в погашение недовзноса в размере, указанном в Сообщении о регулировании; перевод денежных средств платежным поручением на счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению в размере, указанном в Сообщении о регулировании - в случае невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов в предыдущем периоде усреднения и получения права на усреднение в текущем периоде усреднения. Порядок депонирования обязательных резервов путем выполнения кредитными организациями обязанности по усреднению обязательных резервов Право на усреднение обязательных резервов предоставляется кредитной организации, отвечающим следующим критериям на дату представления Расчета: банк относится к 1, 2 или 3 классификационным группам в соответствии с Указанием Банка России от 30. Для получения права на усреднение обязательных резервов в текущем периоде усреднения кредитная организация рассчитывает и указывает в Расчете усредненную величину обязательных резервов. Сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке России путем выполнения кредитной организацией обязанности по усреднению обязательных резервов в течение периода усреднения обязательных резервов далее — период усреднения в порядке, предусмотренном главой 5рассчитывается с применением коэффициента усреднения к нормативной величине обязательных резервов. График периодов усреднения на календарный год устанавливается Советом директоров Банка России и публикуется в «Вестнике Банка России» и на сайте Банка России. Уполномоченное учреждение Банка России проверяет соответствие кредитной организации критериям на дату представления Расчета. При соответствии кредитной организации критериям уполномоченное учреждение Банка России принимает решение о предоставлении кредитной организации права на усреднение обязательных резервов в периоде усреднения, соответствующем отчетному периоду, и устанавливает усредненную величину обязательных резервов по Расчету. При несоответствии кредитной организации критериям уполномоченное учреждение Банка России принимает решение об отказе в предоставлении кредитной организации права на усреднение обязательных резервов. Кредитная организация, получившая право на усреднение обязательных резервов, должна в течение периода усреднения выполнить обязанность по усреднению обязательных резервов, а именно поддержать усредненную величину обязательных резервов в размере не ниже усредненной величины обязательных резервов, установленной по Расчету на период усреднения. Фактически поддержанная кредитной организацией усредненная величина обязательных резервов рассчитывается исходя из ежедневных остатков денежных средств на корреспондентских счетах в Банке России и в установленных случаях суммированных ежедневных остатков денежных средств на корреспондентских счетах и на счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению за период усреднения. В целях расчета фактически поддержанной кредитной организацией усредненной величины обязательных резервов применяется формула средней арифметической величины, указанная в пункте 2 приложения 9. Кредитная организация лишается права на усреднение обязательных резервов в текущем периоде усреднения обязательных резервов в случае повторного второй раз подряд невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов. Кредитная организация, не получившая право на усреднение обязательных резервов, осуществляет депонирование обязательных резервов путем их перевода на счета по учету обязательных резервов в порядке, установленном абзацем вторым пункта 4. Предусмотренные случаи уменьшения по счетам обязательных резервов использование обязательных резервов Уменьшение по счетам обязательных резервов использование обязательных резервов предусмотрено в следующих случаях: в результате регулирования размера обязательных резервов при снижении величины резервируемых обязательств кредитной организации или снижении нормативов обязательных резервов или увеличении коэффициента усреднения, установленного Банком России ; при предоставлении кредитной организации права на усреднение обязательных резервов т. Меры воздействия, применяемые Банком России при нарушении кредитной организацией обязательных резервных требований При невыполнении кредитной организацией в период регулирования действий, установленных пунктом 4. Списание денежных средств в погашение недовзноса по Расчету за отчетный период или суммы невыполнения усреднения обязательных резервов осуществляется с первого дня после окончания периода регулирования до полного его погашения по день представления кредитной организацией Расчета за следующий отчетный период включительно. Предписание об уплате штрафа направляется кредитной организации для добровольной уплаты штрафа за нарушение обязательных резервных требований. Сумма штрафа рассчитывается уполномоченным учреждением Банка России единовременно в целых рублях исходя из величины недовзноса или суммы невыполнения усреднения обязательных резервов, указанной в строке 6 Справки либо в акте проверки, с применением ставки рефинансирования Банка Россиидействующей на дату расчета штрафа, по формуле, указанной в пункте 3 приложения 9. При не исполнении кредитной организацией предписания Банк России вправе взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф за нарушение обязательных резервных требований. В этом случае штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойнойдействовавшей на момент принятия судом соответствующего решения. В случае если сумма рассчитанного штрафа составляет менее 100 рублей, штраф не подлежит уплате взысканию и не отражается в бухгалтерских балансах Банка России, кредитной организации. Выполнение кредитной организацией обязательных резервных требований является одним из критериев допуска кредитной организации к операциям денежно-кредитной политики Банка России операциям рефинансирования, депозитным операциям, операциям РЕПО, операциям «валютный своп», другим операциям Банка России. Источники информации по обязательным резервам Информация по обязательным резервам резервным требованиям публикуется в следующих изданиях Банка России: «»; «»: таблица 1. Дата последнего обновления: 18 апреля 2016 года. По вопросам, связанным с порядком депонирования обязательных резервов, обращайтесь в Отдел методологии депозитных операций и обязательных резервных требований Сводного экономического департамента Банка России по телефонам: +7 495 771-42-17; +7 495 771-45-95. Предложения по совершенствованию механизма обязательного резервирования могут быть направлены по электронной почте в адрес Отдела методологии депозитных операций и обязательных резервных требований Сводного экономического департамента Банка России. Неглинная, 12, Москва, 107016 Телефоны: 8 800 250-40-72 для бесплатных звонков из регионов России+7 495 771-91-00 круглосуточно, по рабочим днямфакс: +7 495 621-64-65 Банк России не имеет официальных аккаунтов в социальных сетях, кроме YouTube Вся официальная контактная информация Банка России представлена на официальном сайте Банка России По вопросам, связанным с работой сайта, обращайтесь по адресу:.

  Комментарии к новости 
 Главная новость дня Главная новость дня 
Приказ 422 минсельхоза
Карта города кумертау
Путевой лист для газели образец
Шампунь секреты лан
Наибольшая глубина мирового океана на карте
Виды ораторской речи
Расписание автобусов москва суздаль
Планирование доходов бюджета
Слайдеры нокиа каталог
 
 Эксклюзив Эксклюзив 
Карта сайта
Где находится кинешма на карте россии
Английский словарь терминов
Должностные инструкции руководитель проекта строительства
Биохимический анализ крови мочевая кислота
Можно ли мочить чирей
Регуляторы мощности на полевых транзисторах схема